„Przestępczość gospodarcza. System zwalczania. Część 2” – Irena Malinowska, Paweł Łabuz to monografia prawniczo‑kryminologiczna analizująca mechanizmy zwalczania przestępczości ekonomicznej w Polsce.
Publikacja łączy najnowsze regulacje, praktyki organów ścigania i skuteczne strategie prewencji, by chronić bezpieczeństwo ekonomiczne.
Czym jest ta książka i co wyróżnia jej podejście?
Publikacja pod redakcją naukową Ireny Malinowskiej (dr nauk społecznych, specjalistki w kryminologii, mediacji, negocjacjach i szarej strefie) oraz Pawła Łabuza stanowi drugą część dwutomowej serii wydanej przez Difin w 2020 roku.
Monografia odzwierciedla najaktualniejszy stan wiedzy o przestępczości gospodarczej, obejmując prawo publiczne gospodarcze, administracyjne, finansowe (zwłaszcza podatkowe i bankowe), karne (w tym karno‑skarbowe) oraz unijne.
W odróżnieniu od ogólnych poradników, książka skupia się na systemie zwalczania – od identyfikacji zachowań przestępczych po konsekwencje prawne i zabezpieczenia na przyszłość. Wybrane kluczowe rozdziały to:
- Rozdział 1 – fałszerstwa faktury VAT kwalifikowane jako przestępstwa oraz jako wyłudzenia skarbowe (Anna Kalisz);
- Rozdział 2 – zwalczanie zorganizowanej przestępczości ekonomiczno‑gospodarczej przez CBŚP (Paweł Łabuz, Irena Malinowska, Mariusz Michalski);
- Rozdział 3 – administracyjne kary pieniężne wobec przedsiębiorców a karalność za przestępstwa gospodarcze (Paweł Łabuz, Irena Malinowska, Mariusz Michalski);
- Rozdział 9 – przestępstwa przeciwko integralności zarządczej w przedsiębiorstwach: fenomen, przeciwdziałanie i zwalczanie (Wiesław Jasiński);
- Rozdział 10 – działania Policji ukierunkowane na ustalenie składników majątkowych podlegających zabezpieczeniu majątkowemu w postępowaniu karnym (Wiesław Jasiński).
Bogaty wykaz aktów prawnych – od Kodeksu karnego (t.j. Dz.U. 2020 poz. 1444), przez Ordynację podatkową (t.j. Dz.U. 2020 poz. 1325), po Prawo bankowe (t.j. Dz.U. 2020 poz. 1896) i ustawy o funduszach inwestycyjnych oraz obrocie instrumentami finansowymi – czyni tę monografię praktycznym kompendium. Uzupełniają ją analizy orzecznictwa, odniesienia do programów rządowych (np. uchwała RM nr 181/2015 – Program zwalczania przestępczości gospodarczej na lata 2015–2020) oraz porównania z rozwiązaniami europejskimi.
Dla kogo jest przeznaczona i kto powinien ją przeczytać?
Książka skierowana jest do profesjonalistów biznesu i finansów, którzy potrzebują praktycznej wiedzy o ryzyku prawnym w obrocie gospodarczym. Idealna dla:
- przedsiębiorców i menedżerów – na wszystkich szczeblach, zwłaszcza w sektorach podatkowym, bankowym, inwestycyjnym i handlowym;
- doradców finansowych, księgowych i compliance officerów – odpowiedzialnych za zgodność z regulacjami i kulturę compliance w organizacji;
- prawników prawa gospodarczego, karnego skarbowego i administracyjnego – poszukujących aktualnych interpretacji i praktyki stosowania prawa;
- przedstawicieli organów ścigania – Policji, CBŚP, prokuratury, a także studentów kryminologii, prawa i ekonomii.
Jeśli zarządzasz finansami, prowadzisz firmę lub doradzasz w transakcjach, to lektura obowiązkowa, by uniknąć pułapek – od fałszerstw VAT po korupcję w zarządach.
Co można z niej wyciągnąć i czego się nauczyć?
Czytelnik zdobędzie kompleksową wiedzę o systemie zwalczania przestępczości gospodarczej, w tym:
- rozpoznawanie zagrożeń – jak identyfikować fałszerstwa faktur VAT, wyłudzenia skarbowe czy przestępstwa przeciwko integralności zarządczej;
- mechanizmy prawne – różnice między karami administracyjnymi a odpowiedzialnością karną, odpowiedzialnością podmiotów zbiorowych i zabezpieczeniem majątkowym w postępowaniach;
- praktyki organów – działania CBŚP wobec zorganizowanych grup przestępczych i rola Policji w ściganiu;
- strategie zapobiegania – instrumenty prawne i pozaprawne, w tym postulaty de lege ferenda i benchmarki z UE;
- aktualne regulacje – omówienie ustaw o podatkach dochodowych, giełdach towarowych, funduszach inwestycyjnych i przeciwdziałaniu praniu pieniędzy.
Nauczysz się minimalizować ryzyka – poprzez wdrożenie skutecznych procedur compliance, co realnie zmniejsza ryzyko kar finansowych i postępowań karnych.
Prof. dr hab. Paweł Boroszowski w recenzji podkreśla trafność doboru tematyki i potrzebę całościowej analizy prawnej:
treści przedstawione w niniejszej monografii doskonale to realizują
Opinie czytelników i ekspertów
Seria spotyka się z uznaniem środowiska akademickiego i praktyków. Prof. Paweł Boroszowski chwali ją za kompleksowość i aktualność, zwracając uwagę na wartość w identyfikowaniu przestępstw oraz projektowaniu zabezpieczeń na przyszłość. Dostępne opinie branżowe potwierdzają wysoką ocenę merytoryczną i praktyczny wymiar publikacji.
Jak przyda się w biznesie i finansach?
W świecie biznesu, gdzie przestępczość gospodarcza to realne ryzyko, książka staje się narzędziem ochrony aktywów i reputacji. Pozwala:
- unikać strat – rozumiejąc, jak Policja i CBŚP tropią majątki przestępców oraz rozbijają zorganizowane grupy ekonomiczne;
- budować compliance – wdrażać procedury zgodne z KK, KKS i ustawami finansowymi oraz dotyczącymi przeciwdziałania praniu pieniędzy;
- optymalizować decyzje – analizować relację między karami administracyjnymi a karalnością, co jest kluczowe w transakcjach VAT, bankowych i inwestycyjnych;
- zwiększać konkurencyjność – dzięki wiedzy o patologiach rynków finansowych i metodach ich zwalczania.
Dla spółek giełdowych i TFI to inwestycja w bezpieczeństwo ekonomiczne, redukująca ryzyko audytów, procesów i strat wizerunkowych.
Nie czekaj na pierwszą kontrolę skarbową – sięgnij po „Przestępczość gospodarczą. System zwalczania. Część 2” już dziś, by zyskać przewagę w środowisku, gdzie prawo i przestępczość idą ramię w ramię.
